專題：聚焦2023上市銀行年報(bào)

　　12家銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)皆可圈可點(diǎn)，城商行整體表現(xiàn)要優(yōu)于股份行。

　　文/每日財(cái)報(bào) 栗佳

　　時(shí)光飛逝，一轉(zhuǎn)眼已來(lái)到3月中旬，從這周開(kāi)始，會(huì)有越來(lái)越多上市銀行陸續(xù)披露2023年全年業(yè)績(jī)報(bào)告，對(duì)投資者來(lái)說(shuō)，可謂看點(diǎn)十足，更加大了對(duì)銀行投資價(jià)值的判斷力度。

　　事實(shí)上，在此之前，已有不少上市銀行公布了2023年業(yè)績(jī)快報(bào)，各家一些核心財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也逐漸浮出水面。據(jù)《每日財(cái)報(bào)》統(tǒng)計(jì)，從2024年1月12日杭州銀行率先發(fā)布第一份上市銀行2023年業(yè)績(jī)快報(bào)開(kāi)始，截至到3月8日，A股和港股市場(chǎng)總共有十二家銀行披露了2023年業(yè)績(jī)快報(bào)。

　　按披露日期來(lái)排名，這些上市銀行分別為：杭州銀行、招商銀行、齊魯銀行、長(zhǎng)沙銀行、中信銀行、青島銀行、廈門(mén)銀行、蘭州銀行、寧波銀行、華夏銀行、常熟銀行和天津銀行。

　　與往年進(jìn)入一月中旬后諸多上市銀行密集發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)形成鮮明反差，今年無(wú)論是港股市場(chǎng)還是A股市場(chǎng)發(fā)布2023年度業(yè)績(jī)快報(bào)的銀行數(shù)量和比例顯著大幅縮減。比如，2021年有24家A股銀行在1月10日到3月19日進(jìn)行了業(yè)績(jī)快報(bào)披露；2022年則有23家，時(shí)間跨度從1月13日到3月20日左右。

　　除業(yè)績(jī)快報(bào)披露數(shù)量有所下降外，以上十二家銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)規(guī)模和資產(chǎn)質(zhì)量特點(diǎn)也各有迥異，在整個(gè)金融行業(yè)面臨復(fù)雜的宏觀和產(chǎn)業(yè)環(huán)境下，不同成色的業(yè)績(jī)快報(bào)，顯然對(duì)投資者信心有所影響，進(jìn)而也對(duì)公司股價(jià)產(chǎn)生“推力”。

　　那么，這十二家上市銀行2023年業(yè)績(jī)預(yù)告成色如何？又呈現(xiàn)出哪些新特點(diǎn)呢？

　　業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)皆可圈可點(diǎn)，城商行整體表現(xiàn)要優(yōu)于股份行

　　整體來(lái)看，12家上市銀行歸母凈利潤(rùn)均實(shí)現(xiàn)較好增長(zhǎng)，其中招商銀行位居首位，歸母凈利潤(rùn)高達(dá)1466.02億元，同比增長(zhǎng)6.22%，緊隨其后的則是中信銀行和華夏銀行，分別為670.16億元、263.63億元，同比增速分別為7.91%、5.3%。

　　可以看到，三家股份制銀行的盈利規(guī)模還是領(lǐng)先于其他城商行，在受房地產(chǎn)低迷、存量房貸利率下調(diào)和地方債務(wù)化解風(fēng)險(xiǎn)等影響因素結(jié)合來(lái)看，這個(gè)業(yè)績(jī)是不容易做到的。

　　另外，從歸母凈利增速來(lái)看，有5家銀行實(shí)現(xiàn)了雙位數(shù)增長(zhǎng)，而其中增速最快的當(dāng)屬杭州銀行，達(dá)到驚人的23.15%，這主要得益于在過(guò)去一年時(shí)間里，杭州銀行始終立足長(zhǎng)期主義，踐行高質(zhì)量發(fā)展，將追求價(jià)值領(lǐng)先作為發(fā)展愿景，不斷實(shí)現(xiàn)客戶價(jià)值、股東價(jià)值、社會(huì)價(jià)值、員工價(jià)值的統(tǒng)一和領(lǐng)先，重視對(duì)客戶的培育、細(xì)分市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提升和效益的可持續(xù)增長(zhǎng)。

　　而常熟銀行、齊魯銀行和青島銀行的歸母凈利增速排名則位列第二至第四位，同比均為兩位數(shù)增長(zhǎng)，分別達(dá)19.61%、18.02%及15.11%。

　　然而，與歸母凈利潤(rùn)相分化的則是，在營(yíng)收方向上，目前有4家銀行的營(yíng)收同比出現(xiàn)了下滑，其中廈門(mén)銀行降幅相對(duì)較高，同比2022年下滑了4.84%。

　　銀行性質(zhì)拆分來(lái)看，股份制銀行中，招商銀行和中信銀行非常能“打”，兩者營(yíng)收均超2000億元，分別為3391.23億元和2058.96億元，而華夏銀行則相差較大，營(yíng)收暫未突破千億，僅達(dá)到了932.07億元。

　　城商行中，除了廈門(mén)銀行營(yíng)收規(guī)模下降外，其他城商行2023年?duì)I收均實(shí)現(xiàn)較好增長(zhǎng)，其中寧波銀行營(yíng)收規(guī)模最高，達(dá)到615.84億元，同比增長(zhǎng)6.4%，其次是杭州銀行和長(zhǎng)沙銀行，2023年度分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收350.16億元和248.03億元，同比增速分別為6.33%和8.46%。

　　此外，常熟銀行的營(yíng)收規(guī)模雖不算太高，但增速卻一騎絕塵，是唯一一家超兩位數(shù)增長(zhǎng)的公司，營(yíng)業(yè)收入較2022年增長(zhǎng)了12.04%。

　　由上可以看出，股份行無(wú)論是營(yíng)收還是利潤(rùn)增長(zhǎng)表現(xiàn)都弱于城商行，但整體來(lái)看還是不錯(cuò)的。同時(shí)，結(jié)合2023年整體經(jīng)濟(jì)狀況以及行業(yè)環(huán)境來(lái)分析，12家銀行取得這樣出色的業(yè)績(jī)也尤為不易，雖然在核心指標(biāo)上還是存在一些分化差距，但這并不妨礙整體增長(zhǎng)情況仍有較高含金量。

　　資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定向好，撥備覆蓋厚度增高

　　誠(chéng)然，銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)固然重要，不僅關(guān)乎到自身在競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈金融市場(chǎng)上的展業(yè)能力，更是直接影響到投資者投資信心，但另一點(diǎn)我們也同樣不容忽視，那就是驅(qū)動(dòng)盈利增長(zhǎng)，以及面對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)處置能力的核心影響因素：一是資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張；二是資產(chǎn)質(zhì)量基本盤(pán)的穩(wěn)固。

　　首先來(lái)看資產(chǎn)規(guī)模的情況，根據(jù)已披露的數(shù)據(jù)，這12家銀行總資產(chǎn)規(guī)模突破10萬(wàn)億的僅有招商銀行，達(dá)到11.03萬(wàn)億元；中信銀行則緊隨其后，總資產(chǎn)超9萬(wàn)億，達(dá)到9.05萬(wàn)億元。

　　而在城商行中，2023年總資產(chǎn)突破萬(wàn)億元的有三家，排名分別是寧波銀行（2.71萬(wàn)億）、杭州銀行（1.84萬(wàn)億）和長(zhǎng)沙銀行（1.02萬(wàn)億）。廈門(mén)銀行、蘭州銀行和常熟銀行資產(chǎn)規(guī)模則相對(duì)偏小，均未達(dá)5000億元。

　　雖然城商行的資產(chǎn)規(guī)模總量遠(yuǎn)不及股份制銀行，但從資產(chǎn)增速來(lái)看，城商行的表現(xiàn)要更加穩(wěn)健且增速普遍較高，這其中就有7家銀行資產(chǎn)增速突破了兩位數(shù)，齊魯銀行的總資產(chǎn)規(guī)模較上年末增加19.56%，增速排名第一；常熟銀行和青島銀行分別以16.19%、14.8%的增速位列二、三名。

　　再看資產(chǎn)質(zhì)量基本盤(pán)，數(shù)據(jù)顯示，上述12家銀行資產(chǎn)質(zhì)量整體保持穩(wěn)定，不良貸款率普遍下降。其中常熟銀行的不良貸款率最低，僅為0.75%，寧波銀行、廈門(mén)銀行和杭州銀行也位于低位，均為0.76%。

　　根據(jù)金管總局最新發(fā)布的數(shù)據(jù)，截至2023年4季度末，商業(yè)銀行不良貸款率為1.59%。對(duì)比來(lái)看，12家銀行中目前有華夏銀行（1.67%）、天津銀行（1.7%）和蘭州銀行（1.72%）沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管水平，未來(lái)仍有待進(jìn)一步壓降。

　　與不良率整體得到壓降相對(duì)應(yīng)的是，上市銀行的撥備覆蓋率大多處于高位，維持在較高水平。12家銀行中有5家銀行撥備覆蓋率超過(guò)400%，其中杭州銀行和常熟銀行數(shù)值最高，已突破500%大關(guān)，分別達(dá)到561.42%、537.88%。

　　但受資本結(jié)構(gòu)性調(diào)整、不良貸款增加的疊加影響下，目前仍有三家銀行撥備覆蓋率低于商業(yè)銀行205.14%的均值水平，他們分別是蘭州銀行、天津銀行和華夏銀行，分別低于行業(yè)均值7.63pct、37.28pct、45.08pct。

　　結(jié)語(yǔ)

　　盡管上市公司無(wú)須強(qiáng)制披露業(yè)績(jī)預(yù)告和快報(bào)，但如今多數(shù)披露業(yè)績(jī)預(yù)告的銀行業(yè)績(jī)成色都是不錯(cuò)的，主要體現(xiàn)在利潤(rùn)增長(zhǎng)，資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張，資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定等方面。

　　出色的業(yè)績(jī)對(duì)股價(jià)也形成有力支撐，比如，自業(yè)績(jī)快報(bào)發(fā)布以來(lái)，杭州銀行和長(zhǎng)沙銀行股價(jià)漲幅均超10%，而中信銀行漲幅更是近15%。

　　但由于披露信息有限，很多重要指標(biāo)目前均無(wú)法展開(kāi)分析，如凈息差、貸款行業(yè)不良率、資本充足率等等，《每日財(cái)報(bào)》只能等待接下來(lái)各家年報(bào)陸續(xù)披露后，才能更全面分析和點(diǎn)評(píng)，業(yè)績(jī)真實(shí)性才更準(zhǔn)確。

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責(zé)任編輯：李琳琳