來源：中國基金報 

　　近期行業(yè)又傳出公募基金備案事項進行調(diào)整的消息。

　　中國基金報記者獲悉，近期，不少基金公司人士反饋接到監(jiān)管通知，對未來基金備案事項進行修改，若系統(tǒng)中附件目錄中無明確對應(yīng)的事項，如增設(shè)基金份額、降低費率、調(diào)整凈值精度等，將不再要求事前備案，監(jiān)管或進行事后檢查。

　　實際上，監(jiān)管層過去曾對基金備案事項進行過多次調(diào)整。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，此次一方面是監(jiān)管層進一步簡政放權(quán)，優(yōu)化監(jiān)管資源配置；另一方面也是要求基金公司不斷提升內(nèi)控管理的能力，夯實基金公司的主體責(zé)任。

　　部分備案事項或不再要求事前備案

　　監(jiān)管減政放權(quán)又有最新動向。

　　據(jù)多位基金公司人士透露，本周剛剛接到基金備案事項變化的通知。

　　據(jù)悉，根據(jù)《基金法》要求，未來基金備案事項參照附件目錄執(zhí)行，在目錄中無明確對應(yīng)的事項，如增設(shè)基金份額、降低費率、調(diào)整凈值精度等，將不再要求事前備案，由各基金管理人合規(guī)部門事前評估合規(guī)性，監(jiān)管或進行事后檢查。

　　在一位基金公司人士看來，近期取消了一些前期需要備案的事項，直接的動因可能是主動權(quán)益基金批量降費。

　　“隨著主動權(quán)益基金費率改革正式實施，最近幾個月，幾乎所有的基金公司旗下主動權(quán)益基金都在集中降費，過往基金降費是一項需要備案的事項，這將導(dǎo)致備案審核的工作量大增。取消備案可以直接提升工作效率。”上述基金公司人士分析。

　　一位業(yè)內(nèi)人士告訴記者，此前監(jiān)管曾發(fā)布過一個監(jiān)管通報，規(guī)定了哪些是需要備案的事項，“包括基金降費、增設(shè)基金份額、修改業(yè)績比較基準(zhǔn)等等，政務(wù)系統(tǒng)里面也有相關(guān)目錄，未來，里面沒有的事項預(yù)計就不需要備案了。”

　　另一位業(yè)內(nèi)人士也認(rèn)為，取消備案最直接的影響是提高了工作效率。“過往基金公司上報的一些需要備案的事項，需要等進度，咨詢最新進展，流程上會復(fù)雜一些，花費的時間也比較多，現(xiàn)在則更為高效、便捷。”

　　還有業(yè)內(nèi)人士坦言，高效的背后則要求基金公司不斷提升內(nèi)控管理的能力。“之前，基金公司遇到一些沒有把握的事情就會先走備案流程，得到監(jiān)管回復(fù)之后再推進實施。現(xiàn)在取消了一些備案事項，意味著基金公司需要風(fēng)險自擔(dān)。”

　　另一位基金公司人士也強調(diào)，未來基金公司更需要做好內(nèi)控管理。“監(jiān)管不再做前期審核，意味著大部分的事情，只要基金公司決定實施就可以去推進了。但是，如果事后出現(xiàn)不合規(guī)的風(fēng)險行為暴露，基金管理人需要自己承擔(dān)主體責(zé)任，嚴(yán)重的話可能會接到監(jiān)管處罰措施，”

　　“取消一些備案事項之后，大家目前比較困惑的是對于一些具體事情在執(zhí)行尺度上的把握。”一位基金公司人士提到，“比如基金的贖回費及銷售服務(wù)費下降多少幅度更為合適，都需要基金公司自行決策。”

　　此外，還有業(yè)內(nèi)人士舉例稱，最近一段時間，債券基金增設(shè)持有時間超過7天免贖回費的C類份額一度很難獲得備案通過，如今取消備案之后，債券基金是否可以增設(shè)這類份額，基金公司需要自己權(quán)衡其中的風(fēng)險利弊。

　　監(jiān)管層進一步簡政放權(quán)

　　8月3日，證監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布了安徽轄區(qū)證券基金經(jīng)營機構(gòu)備案報告事項工作指引。

　　上述公告顯示，近期對證券基金經(jīng)營機構(gòu)備案報告事項清單進行了更新，補充了“風(fēng)險準(zhǔn)備金存管銀行上年度所存管風(fēng)險準(zhǔn)備金的提取、投資管理、支付使用、年末結(jié)余等情況專項報告”、“反洗錢相關(guān)備案事項”和“反洗錢相關(guān)報告事項”三項備案報告事項。同時，下線了新機構(gòu)監(jiān)管系統(tǒng)中的“基金產(chǎn)品注冊后要素發(fā)生非實質(zhì)性變化事項主動報告”模塊。

　　而從證券基金經(jīng)營機構(gòu)報告事項發(fā)現(xiàn)，主要涉及證券公司客戶融資融券交易數(shù)據(jù)報告、證券基金經(jīng)營機構(gòu)年度報告、境外機構(gòu)經(jīng)審計的財務(wù)報告、審計報告以及年度工作報告，合規(guī)負(fù)責(zé)人年度考核報告；基金管理公司內(nèi)控監(jiān)控情況年度評價報告，基金管理公司年度報告、年度審計報告、內(nèi)部控制評價報告應(yīng)包含子公司有關(guān)情況、證券基金經(jīng)營機構(gòu)、證券投資咨詢機構(gòu)各類月度經(jīng)營報表、監(jiān)管報表等；證券基金經(jīng)營機構(gòu)及其子公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)月度報表報告；證券基金經(jīng)營機構(gòu)月度報送境外子公司的主要財務(wù)數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)情況等。

　　涉及基金領(lǐng)域的還包括基金管理公司股東及組織架構(gòu)變更情況報告，基金管理人、基金托管人風(fēng)險準(zhǔn)備金相關(guān)情況報告，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或基金資產(chǎn)凈值低于五千萬，連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)報告并提出解決方案，貨幣市場基金負(fù)偏離度絕對值超過0.25%報告、基礎(chǔ)設(shè)施基金總資產(chǎn)被動超過基金凈資產(chǎn)140%的相關(guān)情況及擬采取的措施等報告等等。

　　實際上，過去幾年，證券基金經(jīng)營機構(gòu)現(xiàn)有備案報告事項多次進行了下放、簡化、合并備案等優(yōu)化。

　　如2021年12月9日，證監(jiān)會證券基金機構(gòu)監(jiān)管部最新一期《機構(gòu)監(jiān)管情況通報》指出，進一步精簡證券基金經(jīng)營機構(gòu)備案報告事項，下放、簡化、合并備案、報告事項24項。其中，包括取消資產(chǎn)管理計劃終止備案、合并資產(chǎn)管理計劃重大事項報告等重要調(diào)整。

　　業(yè)內(nèi)人士表示，此次監(jiān)管層簡政放權(quán)，不僅優(yōu)化了監(jiān)管資源配置，而且還有利于提升基金公司不斷提升內(nèi)控管理的能力，夯實基金公司的主體責(zé)任。

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責(zé)任編輯：楊紅卜