公司代碼：600873 公司簡稱：梅花生物

第一節 重要提示

1.本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到www.sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文。

2.本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

3.公司全體董事出席董事會會議。

4.大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

5.董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經第十屆董事會第九次會議審議通過，2023年度利潤方案（預案）為：以實施權益分派股權登記日登記的總股本（扣除股份回購專戶內股票數量，公司目前總股本為2,943,426,102股，股份回購專戶中股份為69,634,252股，扣除回購專戶內股票數量后，股本數為2,873,791,850股）為基數，向全體股東每10股分派現金股利4.17元（含稅），預計分派現金紅利12億元左右（含稅）。該預案尚需提交股東大會審議，實際分派的金額以公司發布的權益分派實施公告為準。如在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。

第二節 公司基本情況

1.公司簡介

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2.報告期公司主要業務簡介

（一）所屬行業

根據國家發展和改革委員會發布的《戰略性新興產業重點產品和服務指導目錄》（2016版），公司主要產品屬于“生物產業之生物制造產業”領域，公司所處行業為生物制造行業。根據中國上市公司協會發布的上市公司行業分類結果顯示，公司屬于制造業-食品制造業。

梅花生物是實現從基因組編輯到產品落地的全鏈條合成生物學公司。依托強大的菌種構建、工藝優化、工程設計及應用開發能力，公司實現了行業內新技術、新產品從實驗室到客戶端的高速轉換，產品、技術的快速迭代是公司合成生物學發展的鮮明特色。

合成生物學目前主要基于生物合成途徑實現產品制造，取代傳統化工或提取的產品制造過程。隨著合成生物學技術的發展和大規模生物制造技術的不斷成熟，越來越多的生物制造產品將實現成本、環保和能耗優勢，取代傳統制造工藝。合成生物學被認為是未來最有可能改變世界的幾種新型技術之一。隨著人工智能技術與生物技術的不斷結合，以及新型生物編輯技術的不斷發展，將進一步促進合成生物學的高度發展，促進新技術平臺、新應用和新產品不斷涌現。

公司擁有的大規模生物制造能力，是合成生物學應用發展和產品落地的必須能力，是全球合成生物學領域的稀缺資源。公司是全球領先的通過合成生物技術規模化生產氨基酸的企業，強大的應用研發能力使得公司能將技術成果快速轉換為商業效益。合成生物學技術快速進步使得菌種構建和測試的能力得到顯著提升，為提高構建效率以滿足市場快速變化和多樣的需求提供了重要的機遇。氨基酸優良生產菌株選育的迅猛發展，為公司大宗氨基酸的低成本高效生產、高附加值小品種氨基酸的市場開拓提供了有力保障。

未來公司將加強與全球頂尖生物技術企業和機構的合作，重點梳理在合成生物基礎技術、精密發酵、非糧發酵技術方向的技術和產品機會，結合公司全球領先的底盤工程、工藝放大和大規模生產能力，持續推進先進生產研發技術和新型產品的吸收落地。

（二）行業主管部門及產業政策

1.行業主管部門

目前，公司行業主管部門主要是國家發展和改革委員會、工業信息化部、農業農村部、國家市場監督管理總局、國家衛生健康委員會及其地方主管部門等；行業自律組織主要包括中國生物發酵產業協會和中國飼料工業協會、中國調味品協會等。

2.近五年發布的對行業發展產生重大影響的主要法律法規及產業政策

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（三）報告期內公司從事的業務情況

1.主營業務

公司深耕“氨基酸+”戰略，是一家主營氨基酸產品的全鏈條合成生物學公司，核心能力覆蓋從菌種設計-構建-發酵-分離提取到產品的各個環節。基于20多年的超越與創新，公司研產銷一體化能力處于行業領先水平，生產的產品包括：

1)動物營養氨基酸類產品：賴氨酸、蘇氨酸、色氨酸、飼料級纈氨酸、味精渣，淀粉副產品飼料纖維、玉米胚芽、菌體蛋白等

2)食品味覺性狀優化產品：谷氨酸、谷氨酸鈉、呈味核苷酸二鈉、肌苷酸二鈉、食品級黃原膠、海藻糖、納他霉素等

3)人類醫用氨基酸類：谷氨酰胺、脯氨酸、亮氨酸、異亮氨酸、醫藥級纈氨酸、肌苷、鳥苷、腺苷、普魯蘭多糖、維生素B2等

4)其他產品：石油級黃原膠、生物有機肥等

主要產品及產業鏈上下游見下圖：

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資料來源：公司市場部、華泰證券研究報告

2.經營模式

公司實行研產銷一體化的經營模式。

報告期內，公司經營模式無重大變化。

研發上，公司深耕合成生物學和生物發酵技術，深入推進“氨基酸+”戰略。公司擁有廊坊研發中心、上海研發中心。廊坊研發技術中心內設菌株研發實驗室、發酵工藝實驗室和產品應用實驗室，擁有合成生物學工程師100余名，配備新一代基因組測序儀、高分辨液相質譜、平行生物反應器等先進科研儀器設備，掌握了大腸桿菌發酵平臺、谷棒發酵平臺及厭氧發酵技術。集團總部設有生產技術研究院，研究院專注全產業鏈工藝技術研究及落地，持續不斷推動生產工藝創新，提高資源的使用效率，降低能源消耗，減少碳足跡。公司利用基因編輯、代謝途徑改造和計算機輔助的細胞設計構建了以氨基酸為主導的多產品微生物細胞工廠。針對發酵工業中高產量、高轉化率、高生產強度三大關鍵技術難題，創新開發出一系列工程技術，應用于公司發酵產品的大規模工業化生產。公司與頂尖高校和科研機構如中國科學院、江南大學等建立長期合作關系，推動智能生物制造中關鍵科學問題的技術突破和產業落地。

采購上，集團采購部及各基地采購處繼續以貫徹落實采購標準化，建立卓越的采購體系為目標。公司本部設采購部，通遼、新疆、吉林各生產基地設有采購處，采購部負責制定標準并指導各基地采購落實。采購部通過精研市場、緊跟市場，培養對市場的敏感度，提高對長期趨勢的預判能力，抓住市場行情機會，實現各原材料采購的最優策略。玉米采購上，結合各基地所處的地理位置及市場特征，各基地采用代收代儲、市場收購、參與國有糧庫拍賣以及直接從農戶收購等多種方式采購，各模式在總規模中的占比可適時調整。因新疆基地獨特的區位及玉米供應情況，為保障日常生產所需原料，2022年四季度-2023年三季度新疆基地玉米采購以代收代儲為主，采購季結束后玉米市場價格出現下降，導致代儲成本高于玉米市場現貨價格，新疆玉米采購未跑贏大盤。通遼基地、白城基地因更靠近東北玉米主產區，且采購季時間更長，在代收代儲基礎上，公司靈活使用了市場收購、拍賣、直接從農戶收購等多種模式，一定程度上對沖了儲存成本對生產成本造成的影響。

公司產品的生產由各生產基地負責，公司生產基地分別位于內蒙古通遼、新疆五家渠和吉林白城。三大生產基地均配備有資源綜合利用一體化生產線，公司根據各基地所處的地理位置、資源等特點統籌考慮產品配置，各基地以實現生產管理的標準化、自動化、智能化及全產業鏈配套管理的一體化為目標，2023年生產基地全部有效保持ISO9001質量管理體系、ISO22000食品安全管理體系等認證的有效狀態。

銷售上傳承“業盛于信”的核心價值觀，公司采用以產定銷與以銷定產相結合的方式，通過建立市場數據分析系統，提高大客戶的連續進貨穩定度，實現當期產品的盡產盡銷。報告期內，公司持續健全完善客戶生態服務體系，以更好的滿足全球客戶的差異化需求，提供更加優質、高效、專業的服務。公司用“三個穩定”的服務理念，建立與客戶雙贏的合作模式，給客戶提供“質量穩定、供貨穩定、價格相對穩定”的服務，同時優化完善配套服務機制，提升服務效率及時性，提升客戶服務質量。

3.公司主要會計數據和財務指標

3.1近3年的主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

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3.2報告期分季度的主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

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季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

4.股東情況

4.1報告期末及年報披露前一個月末的普通股股東總數、表決權恢復的優先股股東總數和持有特別表決權股份的股東總數及前10名股東情況

單位: 股

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4.2公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

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4.3公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

4.4報告期末公司優先股股東總數及前10名股東情況

□適用 √不適用

5.公司債券情況

□適用 √不適用

第三節 重要事項

1、公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項。

報告期內，公司實現營業收入277.61億元，較上年同期下降0.63%；歸屬于上市公司股東凈利潤31.81億元，較上年同期下降27.81%。

2、公司年度報告披露后存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。

□適用 √不適用

梅花生物科技集團股份有限公司

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-015

梅花生物科技集團股份有限公司

2023年年度利潤分配方案(預案)公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示:

● 每股分配比例：每10股分派現金股利4.17元（含稅）。

● 本次利潤分配以實施權益分派股權登記日登記的總股本（扣除股份回購專戶內股票數量）為基數，具體日期將在權益分派實施公告中明確。

● 在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，維持分配總額不變，相應調整每股分配比例，并將在相關公告中披露。

一、利潤分配方案（預案）內容

經大華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，截止2023年12月31日，公司母公司報表中期末未分配利潤為人民幣2,821,575,330.73元，2023年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤3,180,949,695.48元。經公司第十屆董事會第九次會議審議，公司2023年年度擬以實施權益分派股權登記日登記的總股本（扣除股份回購專戶內股票數量）為基數分配利潤，本次利潤方案（預案）如下：

公司擬向全體股東每股派發現金紅利0.417元（含稅）。截至2024年3月18日，公司總股本2,943,426,102股，以扣除股份回購專戶內股票數量69,634,252股后的股本數2,873,791,850為基數，以此計算，擬派發現金紅利12億元左右（含稅）。2023年度以現金方式回購股份金額891,788,014.84元，2023年度合計分紅金額（包括2023年已實施的股份回購金額）占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤比例為65.71%。

根據《上市公司股份回購規則》規定，回購賬戶中的股票不享受利潤分配權，因公司股份回購尚在進行中，后續有權享受本次現金紅利分配的股份數以公司實施2023年度權益分派股權登記日數據為準。

如在本公告披露之日起至實施權益分派股權登記日期間，因回購股份、回購注銷等致使公司總股本發生變動的，維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。本次利潤分配方案（預案）尚需提交股東大會審議。

二、公司履行的決策程序

（一）董事會會議的召開、審議和表決情況

2024年3月18日，公司召開了第十屆董事會第九次會議，會上審議了《關于2023年度利潤分配方案（預案）的議案》，表決結果為同意票5票，反對票0票，棄權票0票。

（二）監事會意見

2024年3月18日，公司召開了第十屆監事會第七次會議，會上審議通過了《關于2023年度利潤分配方案（預案）的議案》。監事會認為，公司2023年度利潤分配方案（預案）符合《上市公司監管指引第3號-上市公司現金分紅（2023年修訂）》及《公司章程》中關于現金分紅的要求，不存在損害全體股東特別是中小股東利益的情形。同意將該方案提交公司股東大會審議。

三、相關風險提示

（一）本次利潤分配方案（預案）結合了公司資金狀況和公司生產經營需要，在確保公司正常運營資金的前提下，回報廣大股東，不會影響公司正常經營和長期發展。

（二）公司重視投資者回報，嚴格執行利潤分配政策，現金分紅的同時，公司仍在持續實施股份回購注銷計劃，未來公司將在保證正常經營的前提下，繼續以多種途徑積極回報投資者，增強廣大投資者的獲得感。

（三）本次利潤分配方案（預案）尚需提交股東大會審議通過后方可實施，敬請廣大投資者注意投資風險。

四、備查文件

1.第十屆董事會第九次會議決議

2.第十屆監事會第七次會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

二〇二四年三月十八日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-016

梅花生物科技集團股份有限公司關于預計

2024年向全資子公司提供擔保的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示:

● 被擔保人名稱：公司全資子公司通遼梅花、新疆梅花、吉林梅花、香港梅花、通遼建龍

● 本次擔保總金額：合計不超過等值人民幣28億元（含存量）

● 本次擔保是否有反擔保：無

● 公司對外擔保不存在逾期擔保情況

一、擔保情況概述

（一）基本情況

梅花生物科技集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）2024年擬向全資子公司提供擔保（含存量）：公司2024年向全資子公司通遼梅花生物科技有限公司（簡稱“通遼梅花”）提供的實際擔保余額不超過人民幣10億元，向全資子公司新疆梅花氨基酸有限責任公司（簡稱“新疆梅花”）提供的實際擔保余額不超過人民幣5億元，向全資子公司吉林梅花氨基酸有限責任公司（簡稱“吉林梅花”）提供的實際擔保余額不超過人民幣10億元，向全資子公司梅花集團國際貿易（香港）有限公司（簡稱“香港梅花”）提供的實際擔保余額不超過等值人民幣1億元，向全資孫公司通遼建龍制酸有限公司（簡稱“通遼建龍”）提供的實際擔保余額不超過人民幣2億元。

該事項尚需提交股東大會審議，董事會提請股東大會授權董事會，在上述擔保額度內，辦理每筆擔保事宜不再單獨召開董事會并授權公司總經理何君先生在擔保額度內，簽署相關文件和辦理擔保手續。授權期限自通過本擔保議案的股東大會召開之日起12個月內。

（二）審議程序

2024年3月18日，公司召開了第十屆董事會第九次會議，會議審議通過了《關于預計2024年向全資子公司提供擔保的議案》。該議案尚需提交股東大會審議。

（三）擔保預計基本情況

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二、被擔保人基本情況

1.被擔保人名稱：通遼梅花生物科技有限公司

注冊地址：內蒙古自治區通遼市科爾沁區木里圖鎮

法定代表人：龔華

注冊資本：壹拾捌億元整

公司類型：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）

經營范圍：食品生產;調味品生產;危險化學品生產;肥料生產;食品添加劑生產;飼料生產;飼料添加劑生產;藥品生產;危險化學品經營;餐飲服務;化肥銷售;肥料銷售;化工產品生產（不含許可類化工產品）;飼料原料銷售;飼料添加劑銷售;糧食收購;貨物進出口;生物基材料銷售;生物基材料制造;煤炭及制品銷售;普通貨物倉儲服務（不含危險化學品等需許可審批的項目）;基礎化學原料制造（不含危險化學品等許可類化學品的制造）;裝卸搬運;通用設備修理;勞務服務（不含勞務派遣）;人力資源服務（不含職業中介活動、勞務派遣服務）;住房租賃;固體廢物治理;醫用包裝材料制造（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。

通遼梅花系公司的全資子公司。經審計，截止2023年12月31日，通遼梅花總資產73.62億元，凈資產47.36億元，2023年實現營業收入100.20億元，凈利潤10.10億元。

2.被擔保人名稱：新疆梅花氨基酸有限責任公司

注冊地址：新疆五家渠工業園區北二西街1289號

法定代表人：王有

注冊資本：貳拾伍億元整

公司類型：有限責任公司（自然人投資或控股的法人獨資）

經營范圍：味精[谷氨酸鈉（99%）]、食品添加劑、調味品、淀粉、蛋白粉及淀粉副產品、氨基酸系列產品生產加工、銷售；糧食購銷；一般貨物與技術進出口；復合肥生產、銷售；液體無水氨及副產品液氮、液氬、液氧、黃原膠生產與銷售；有機肥、土壤調理劑、復混肥料、水溶肥料、生物有機肥生產、加工、銷售（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。

新疆梅花系公司全資子公司。截止2023年12月31日，新疆梅花總資產61.49億元，凈資產48.15億元，2023年實現營業收入80.96億元，凈利潤15.39億元。

3.被擔保人名稱：吉林梅花氨基酸有限責任公司

注冊地址：白城工業園區珠江路南，云海街西

法定代表人：張金龍

注冊資本：貳拾億元整

公司類型：有限責任公司（自然人投資或控股的法人獨資）

經營范圍：味精谷氨酸鈉99%、食品添加劑、調味品、淀粉、蛋白粉及淀粉副產品、氨基酸系列產品生產加工、銷售；糧食收購；一般貨物與技術進出口；復合肥生產、銷售；黃原膠生產與銷售；有機肥料、土壤調理劑、復混肥料、水溶肥料、生物有機肥生產、加工、銷售；醫藥中間體（腺苷）的生產與銷售；副產品硫酸銨生產與銷售；機械設備維修、租賃；勞務咨詢服務；粉煤灰、爐渣銷售；味精渣，核苷酸渣生產、銷售；煤炭經銷；玉米購銷；液體無水氨及副產品、液氮、液氬、液氧生產與銷售；倉儲服務（危險化學品除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）

吉林梅花系公司2017年8月在吉林白城設立的全資子公司。經審計，截止2023年12月31日，吉林梅花總資產62.95億元，凈資產30.79億元，2023年實現營業收入79.28億元，凈利潤4.21億元。

4.被擔保人名稱：梅花集團國際貿易（香港）有限公司

地址：RM D 10/F TOWER A BILLION CTR 1 WANG KWONG RD KLN BAY KL

經營范圍：國際貿易

登記證號：60746212-000-12-19-4

香港梅花系公司根據《公司條例》（香港法例第32章）在香港注冊的有限公司，為公司的全資子公司。香港梅花主要用于拓展公司國際貿易業務，加強公司與海外客戶的聯系。

截止2023年12月31日，經審計的香港梅花資產總額為10.32億元，凈資產為4.63億元，2023年實現營業收入82.37億元，凈利潤1.22億元。

5.被擔保人名稱：通遼建龍制酸有限公司

注冊地址：內蒙古自治區通遼市木里圖工業園區

法定代表人：龔華

注冊資本：壹億叁仟叁佰萬元人民幣

公司類型：有限責任公司(自然人投資或控股的法人獨資)

經營范圍：危險化學品經營;危險化學品生產;食品添加劑生產;熱力生產和供應;食品添加劑銷售;貨物進出口;煤炭及制品銷售;普通貨物倉儲服務（不含危險化學品等需許可審批的項目）;機械設備租賃;倉儲設備租賃服務;勞務服務（不含勞務派遣）;住房租賃（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。

通遼建龍系公司全資子公司通遼梅花的全資子公司。經審計，截止2023年12月31日，通遼建龍總資產11.80億元，凈資產1.55億元，2023年實現營業收入3.11億元，凈利潤0.13萬元。

三、擔保協議的主要內容

公司2024年擬向全資子公司提供擔保（含存量）：公司2024年向全資子公司通遼梅花提供的實際擔保余額不超過人民幣10億元，向全資子公司新疆梅花提供的實際擔保余額不超過人民幣5億元，向全資子公司吉林梅花提供的實際擔保余額不超過人民幣10億元，向全資子公司香港梅花提供的實際擔保余額不超過等值人民幣1億元，向全資子公司通遼建龍提供的實際擔保余額不超過人民幣2億元。

四、擔保的必要性和合理性

通遼梅花、新疆梅花、吉林梅花、香港梅花、通遼建龍同系公司的全資子公司，為開展業務需要公司提供擔保，擔保目的在于滿足業務發展需要，不會影響公司生產經營。

五、董事會意見

通遼梅花、新疆梅花、吉林梅花、香港梅花、通遼建龍同系公司的全資子公司，為開展業務需要公司提供擔保。該項擔保已經公司第十屆董事會第九次會議審議通過。

六、累計對外擔保數量及逾期擔保的數量

截止2024年2月29日，公司對全資子公司提供的對外擔保總額為等值人民幣20.29億元，占最近一年（2023年度）上市公司經審計凈資產的14.33%；控股子公司對上市公司提供的擔保總額為人民幣29.96億元，占最近一年上市公司經審計凈資產的21.15%；除對全資子公司提供的擔保外，無其他對外擔保；公司不存在逾期擔保的情形。

七、備查文件目錄

1.第十屆董事會第九次會議決議

2.通遼梅花、新疆梅花、吉林梅花、香港梅花、通遼建龍營業執照

3.通遼梅花、新疆梅花、吉林梅花、香港梅花、通遼建龍2023年度財務報表

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-017

梅花生物科技集團股份有限公司

關于開展金融衍生品交易業務的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 業務規模：累計總額不超過8億美元或等值外幣（不含存量）

● 交易目的：公司本次擬開展的金融衍生品交易主要為外匯衍生品。公司國外銷售收入大部分為美金，需要結匯成人民幣后在國內使用，通過金融衍生品操作，起到平抑外匯敞口風險的目的。

● 已履行及擬履行的審議程序：已經公司第十屆董事會第九次會議審議通過，尚需提交股東大會審議。

● 特別風險提示：市場風險、流動性風險、操作性風險

2024年3月18日，梅花生物科技集團股份有限公司（簡稱“公司”）召開了第十屆董事會第九次會議，會上審議通過了《關于開展金融衍生品交易業務的議案》，具體內容如下：

一、概述

（一）交易目的

公司出口業務結算貨幣主要為美元，因此人民幣對美元匯率波動對公司生產經營會產生一定影響。2023年公司外幣出口總額為11億美元，因此有必要通過開展金融衍生品業務規避匯率波動對主營業務收入帶來的不確定性風險，合理操作金融衍生品業務，可以有效減少、規避因外匯結算、匯率、利率波動等帶來的風險。

公司本次擬開展的金融衍生品交易主要為外匯衍生品。公司國外銷售收入大部分為美金，需要結匯成人民幣后在國內使用，通過金融衍生品操作，起到平抑外匯敞口風險的目的。

（二）交易金額

2024年公司及全資子公司擬分批開展名義本金合計不超過8億美元或等值外幣的金融衍生品業務，有效期內在該額度內靈活循環操作。公司本次擬開展的金融衍生品交易主要為外匯衍生品。公司國外銷售收入大部分為美金，需要結匯成人民幣后在國內使用，通過金融衍生品操作，起到平抑外匯敞口風險的目的。

公司在多家合作銀行有金融衍生品業務授信，公司的金融衍生品交易業務采用占用授信額度的方式進行操作，占用的授信額度與產品期限、品種有關，公司將在銀行授信額度范圍內進行操作，預計任一交易日持有的最高合約價值不超過2億美元。自金融衍生品交易業務經股東大會審議通過之日起12個月內，公司及全資子公司擬分批開展名義本金合計不超過8億美元或等值外幣的金融衍生品交易業務，上述期限內任一時點的交易金額（含前述交易的收益進行再交易的相關金額）不超過已審議額度。該議案尚需提交股東大會審議。

（三）資金來源

資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金。

（四）交易方式

1.交易幣種：美元、歐元等

2.交易工具：根據公司實際業務情況，公司及其控股子公司開展的金融衍生品業務包括但不限于國際、國內金融市場的金融衍生品交易、遠期、掉期、期權合約等。

（五）交易期限

自股東大會審議通過之日起不超過12個月。

二、審議程序

2024年3月18日，公司召開了第十屆董事會第九次會議，會上審議通過了《關于開展金融衍生品交易業務的議案》，該事項尚需提交股東大會審議，公司董事會提請股東大會，在上述額度范圍內，授權管理層負責組織實施，公司財務總監負責指導財務部門具體操作，授權期限自股東大會審議通過之日起不超過12個月。

三、交易風險及風控措施

（一）可能面臨的風險

1.市場風險：公司及控股子公司開展的金融衍生品業務主要為與主營業務相關的套期保值類業務、金融衍生品業務，存在因標的利率、匯率等市場價格波動導致金融衍生品價格變動而造成虧損的市場風險。

2.流動性風險：因開展的金融衍生品業務均為通過金融機構操作的場外交易，存在因各種原因導致的平倉斬倉損失而須向銀行支付差價的風險。

3.操作性風險：在具體開展業務時，如發生操作人員未按規定程序報備及審批，或未準確、及時、完整地記錄金融衍生品業務信息，將可能導致金融衍生品業務損失或喪失交易機會。同時，如交易人員未能充分理解交易合同條款和產品信息，將面臨因此帶來的法律風險及交易損失。

（二）公司計劃采取的措施

金融衍生品交易業務的開展，可以在一定程度上規避匯率波動等對公司的影響，在匯率發生較大波動時，公司仍保持一個穩定的利潤水平，但同時金融衍生品交易具有復雜性、高杠桿性、虛擬性、高風險性等特點，為控制風險，公司采取如下措施：

1.按照《公司金融衍生品業務內部控制制度》的要求，嚴格履行審批程序，及時履行信息披露義務。實際操作中，選擇結構簡單、流動性強、風險可控的金融衍生工具開展業務，為防止遠期結售匯延期交割，公司加強應收賬款的管理，積極催收應收賬款，避免出現應收賬款逾期的現象。

2.公司選擇具有合法經營資質的金融機構進行交易，從事金融衍生品業務時，慎重選擇公司交易人員。

3.嚴格執行崗位職責和人員分離原則，交易人員與會計人員不得相互兼任。

4.加強對公司銀行賬戶和資金的管理，嚴格遵守資金劃撥和使用的審批程序。

5.公司內部審計部門將會定期、不定期對實際交易合約簽署及執行情況進行核查。

6.當市場發生重大變化或出現重大浮虧時要成立專門工作小組，及時建立應急機制，積極應對，妥善處理。

7.依據公司《內部控制管理手冊》要求，選擇恰當的風險評估模型和監控機制，持續監控和報告各類風險，在市場波動劇烈或風險增大情況下，增加報告頻度，并及時制訂應對預案。

四、交易對公司影響及相關會計處理

隨著公司業務的發展，開展多幣種、多途徑融資是公司的必然選擇，外幣融資也存在規避匯率和利率波動風險的需求。根據公司實際業務需要，結合公司產品外銷、美元負債等外匯業務特點，為規避匯率波動等帶來的風險，公司本次擬開展的金融衍生品交易主要為外匯衍生品，通過金融衍生品操作，起到平抑外匯敞口風險的目的，預計不會對公司造成重大影響，有利于穩定公司的正常生產經營。

公司將根據財政部《企業會計準則第22號一金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號一套期會計》《企業會計準則第37號一金融工具列報》等相關規定及其指南，對相關業務進行相應的會計核算和披露。

五、備查文件

1.第十屆董事會第九次會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-018

梅花生物科技集團股份有限公司關于

2024年度使用閑置自有資金購買理財產品的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 委托理財種類：購買期限以一年內的短期品種為主

● 委托理財金額：余額不超過等值人民幣40億元

● 履行的審議程序：已經公司第十屆董事會第九次會議審議通過，尚需提交股東大會審議。

● 風險提示：公司及全資子公司擬使用閑置自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，但可能會受到宏觀經濟、財政及貨幣政策的影響，理財產品存在市場風險、流動性風險、信用風險、管理風險等風險，公司將最大限度控制投資風險，敬請廣大投資者注意投資風險。

一、本次委托理財概況

（一）委托理財目的

為提高公司閑置自有資金使用效率，公司擬以閑置自有資金購買理財產品。

（二）委托理財金額

余額不超過等值人民幣40億元，期限內任一時點的交易金額（含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過上述審批額度。

（三）資金來源

資金來源為公司（含全資子公司）短時閑置自有資金。

（四）委托理財產品的基本情況

為提高公司閑置自有資金使用效率，公司擬以閑置自有資金購買理財產品。2024年公司（含控股子公司）擬使用閑置自有資金購買理財產品余額不超過等值人民幣40億元，購買期限以一年內的短期品種為主，品種包括但不限于商業銀行、商業銀行理財子公司、證券公司、基金公司、信托公司、資產管理公司、投資公司等合法合規機構發行的各類理財產品及份額，購買股票及國債、國開債、農發債等利率債，購買發行主體評級或債項評級已取得國內AA+級及以上的各類信用債以及監管機構認定的其他合規產品。預期上述產品的綜合年化收益率高于同期銀行活期存款利率。

公司購買理財產品的受托人為具有合法經營資格的金融機構等。受托方與上市公司、上市公司控股股東及其一致行動人、實際控制人之間不存在產權、業務、資產、債權債務、人員等關聯關系。

（五）投資期限

在上述額度范圍內，提請股東大會授權公司董事會負責組織實施，公司財務總監負責指導財務部門具體操作，操作方案報總經理和主管副總進行最終審批。上述授權自本議案經股東大會審議通過之日起不超過12個月。

二、決策程序的履行

2024年3月18日，公司召開了第十屆董事會第九次會議，會上審議通過了《關于使用閑置自有資金購買理財產品的議案》，該議案尚需提交股東大會審議。

三、本次委托理財的投資風險分析及風控措施

（一）委托理財的資金投向

具體理財合同條款以實際簽署合同為準。

（二）風險控制分析

公司使用閑置自有資金購買理財產品，將嚴格按照公司內部控制程序進行審批和實施，財務部對購買的理財產品進行實時監控，一旦發現或判斷有不利因素，將及時采取相應的措施，控制投資風險。

（三）公司對委托理財相關風險的內部控制

理財產品存在市場風險、流動性風險、信用風險、管理風險等風險，從而可能對投資資產和預期收益產生影響。為有效防范上述風險，確保資金安全，公司擬采取如下措施：

1.成立風險管理委員會，委員會由主管副總、財務總監及資金處處長組成，每個產品組合的交易由風險管理委員會進行風險評估并投票表決，獲得多數票的可以執行操作；

2.在統籌考慮公司整體資金狀況、融資環境等因素下，做好資金調配的基礎上，確定具體理財產品業務規模；

3.在滿足經營資金需要的情況下做好投資理財產品的配置，并根據外部環境變化適當調整投資策略與投資組合，以控制整體風險；

4.公司審計部負責對投資理財資金的使用與保管情況進行審計與監督；

5.公司獨立董事、監事會有權對投資理財資金使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計。

四、對公司的影響

公司利用短時閑置自有資金購買理財產品，將在確保滿足公司正常生產經營和保證資金安全的前提下實施，通過購買安全性高、流動性好的理財產品，可以提高公司閑置自有資金的使用效率，增加現金資產的投資收益，不會影響公司主營業務的發展，對公司未來財務狀況和經營成果不構成重大影響。

公司購買現金管理類產品將根據《企業會計準則第22號一金融工具確認和計量》的規定進行處理，最終以會計師事務所確認的會計處理為準。

五、截至本公告披露日，公司最近十二個月使用自有資金委托理財的情況

金額：萬元

■

注：公司購買理財產品主要以銀行隨買隨贖的理財產品為主，實際投入金額按照期間單日最高余額統計。

六、備查文件

1.第十屆董事會第九次會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-019

梅花生物科技集團股份有限公司關于

2024年度日常關聯交易預計的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 是否需要提交股東大會審議：否

● 對公司影響：此項關聯交易不影響公司獨立性，公司的主營業務不會因此類交易而對關聯人形成依賴。

一、日常關聯交易基本情況

（一）日常關聯交易履行的審議程序

2024年3月18日，公司召開第十屆董事會第九次會議，會議審議通過了《關于預計2024年度日常關聯交易的議案》，公司向參股公司通遼德勝生物科技有限公司（以下簡稱“通遼德勝”）出售腺苷、購買原材料等，交易期為2024年1月至2024年12月，預計交易金額約1億元左右。

本議案在提交董事會審議前已經獨立董事2024年第一次專門會議審議，并獲得出席會議的獨立董事一致表決通過。獨立董事專門會議審查后認為：該項日常關聯交易是公司因日常生產經營需要而發生的，將嚴格遵守公平公允的市場交易原則，不存在損害公司利益和廣大中小股東的利益，不會對公司持續經營能力以及獨立性造成影響，同意提交董事會審議。該項關聯交易2024年預計1億元左右，未達到公司最近一期經審計凈資產的5%，無需提交股東大會審議。

（二）公司2023年度日常關聯交易的預計和執行情況

■

（三）公司2024年度日常關聯交易預計金額和類別

■

二、關聯方介紹和關聯關系

（一）關聯方的基本情況

企業名稱：通遼德勝生物科技有限公司

企業性質：其他有限責任公司

注冊地址：內蒙古自治區通遼市科爾沁區木里圖鎮通遼梅花院內

法定代表人：蘇華強

注冊資本：人民幣貳仟萬元

成立日期：2017年7月4日

經營范圍：腺嘌呤系列產品的研發、生產、銷售；從事貨物和技術進出口業務。

截止到2023年12月31日，通遼德勝總資產為5,217萬元，凈資產為2,657萬元，2023年度營業收入為8,428萬元，凈利潤為44萬元。

（二）關聯關系

通遼德勝由公司全資子公司通遼梅花生物科技有限公司（以下簡稱“通遼梅花”）和洛陽德勝生物科技股份有限公司合資設立。其中通遼梅花持股49%，通遼德勝為公司參股公司，公司監事常利斌兼任通遼德勝監事。根據《上海證券交易所股票上市規則》第6.3.3條規定，通遼德勝為公司關聯法人，上述交易構成關聯交易。

三、關聯交易主要內容和定價政策

（一）關聯交易主要內容

公司或全資子公司通遼梅花向通遼德勝銷售腺苷、采購原材料等。

（二）關聯交易定價政策

有國家定價的，適用國家定價；沒有國家定價的，按市場價格確定；沒有市場價格的，按照實際成本加合理利潤原則由雙方協商定價，對于某些無法按照成本加合理利潤原則定價的特殊服務，由雙方協商定價，確定出公平、合理的價格。公司與關聯方直接發生的各項日常關聯交易，均在自愿平等、公平、公允的原則下進行，交易的價格依據市場公允價格協商確定。

四、關聯交易目的和對上市公司的影響

公司及全資子公司通遼梅花與通遼德勝的關聯交易屬正常生產經營需要，通遼德勝位于通遼梅花院內，兩家公司具有地理位置上的便利優勢，可降低運輸成本，能增加雙方的經濟效益。

上述關聯交易嚴格遵守公平公允的市場交易原則，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形，不會對公司持續經營能力以及獨立性造成影響，公司主營業務不會對關聯方形成依賴。

五、備查文件

1.第十屆董事會第九次會議決議

2.獨立董事2024年第一次專門會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-020

梅花生物科技集團股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 本次會計政策變更是根據財政部發布的《企業會計準則解釋第17號》（財會〔2023〕21號）的規定，對原會計政策相關內容進行調整。

● 本次會計政策變更不對比較財務報表進行追溯調整，不會對公司財務報表產生重大影響。

梅花生物科技集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2024年3月18日召開第十屆董事會第九次會議，會議審議通過了《關于會計政策變更的議案》，具體情況如下：

一、會計政策變更概述

（一）變更原因

2023年11月9日，財政部發布了《企業會計準則解釋第17號》（財會〔2023〕21號）（以下簡稱“17號解釋”），17號解釋要求“關于流動負債與非流動負債的劃分”、“關于供應商融資安排的披露”、“關于售后租回交易的會計處理”內容自2024年1月1日起施行。根據17號解釋要求，公司將對原會計政策進行相應變更，并從規定的起始日開始執行。

（二）變更具體內容

1、本次會計政策變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執行財政部印發的《企業會計準則-基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定。

2、本次會計政策變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執行財政部于2023年發布的《企業會計準則解釋第17號》。其余未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則-基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

二、具體情況及對公司的影響

根據17號解釋的要求，本次會計政策變更的主要內容如下：

1、關于流動負債與非流動負債的劃分

企業在資產負債表日沒有將負債清償推遲至資產負債表日后一年以上的實質性權利的，該負債應當歸類為流動負債。企業是否有行使上述權利的主觀可能性，并不影響負債的流動性劃分。對于符合《企業會計準則第30號一財報表列報》非流動負債劃分條件的負債，即使企業有意圖或者計劃在資產負債表日后一年內（含一年，下同）提前清償該負債，或者在資產負債表日至財務報告批準報出日之間已提前清償該負債，該負債仍應歸類為非流動負債。

對于企業貸款安排產生的負債，企業將負債清償推遲至資產負債表日后一年以上的權利可能取決于企業是否遵循了貸款安排中規定的條件（以下簡稱契約條件）。企業根據《企業會計準則第30號一一財務報表列報》第十九條（四）對該負債的流動性進行劃分時，應當區別以下情況考慮在資產負債表日是否具有推遲清償負債的權利：（1）企業在資產負債表日或者之前應遵循的契約條件，即使在資產負債表日之后才對該契約條件的遵循情況進行評估（如有的契約條件規定在資產負債表日之后基于資產負債表日財務狀況進行評估），影響該權利在資產負債表日是否存在的判斷，進而影響該負債在資產負債表日的流動性劃分。（2）企業在資產負債表日之后應遵循的契約條件（如有的契約條件規定基于資產負債表日之后6個月的財務狀況進行評估），不影響該權利在資產負債表日是否存在的判斷，與該負債在資產負債表日的流動性劃分無關。

根據《企業會計準則第30號一一財務報表列報》的規定，對負債的流動性進行劃分時的負債清償是指，企業向交易對手方以轉移現金、其他經濟資源（如商品或服務）或企業自身權益工具的方式解除負債。負債的條款導致企業在交易對手方選擇的情況下通過交付自身權益工具進行清償的，如果該企業按照《企業會計準則第37號一一金融工具列報》的規定將上述選擇權分類為權益工具并將其作為復合金融工具的權益組成部分單獨確認，則該條款不影響該項負債的流動性劃分。

2、關于供應商融資安排的披露

17號解釋所稱供應商融資安排（又稱供應鏈融資、應付賬款融資或反向保理安排，下同）應當具有下列特征：一個或多個融資提供方提供資金，為企業支付其應付供應商的款項，并約定該企業根據安排的條款和條件，在其供應商收到款項的當天或之后向融資提供方還款。與原付款到期日相比，供應商融資安排延長了該企業的付款期，或者提前了該企業供應商的收款期。僅為企業提供信用增級的安排（如用作擔保的信用證等財務擔保）以及企業用于直接與供應商結算應付賬款的工具（如信用卡）不屬于供應商融資安排。

3、關于售后租回交易的會計處理

售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的，在租賃期開始日后，承租人應當按照《企業會計準則第21號一一租賃》第二十條的規定對售后租回所形成的使用權資產進行后續計量，并按照《企業會計準則第21號一一租賃》第二十三條至第二十九條的規定對售后租回所形成的租賃負債進行后續計量。承租人在對售后租回所形成的租賃負債進行后續計量時，確定租賃付款額或變更后租賃付款額的方式不得導致其確認與租回所獲得的使用權有關的利得或損失。租賃變更導致租賃范圍縮小或租賃期縮短的，承租人仍應當按照《企業會計準則第21號一一租賃》第二十九條的規定將部分終止或完全終止租賃的相關利得或損失計入當期損益，不受前款規定的限制。

本次會計政策變更后，公司將執行財政部于2023年發布的《企業會計準則解釋第17號》。其余未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則-基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

本次會計政策變更是公司根據財政部相關規定和要求進行的變更，符合相關法律法規的規定，執行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果。本次會計政策變更不會對公司當期的財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不涉及以前年度的追溯調整，也不存在損害公司及中小股東利益的情況。

三、監事會意見

公司監事會認為：公司本次會計政策變更，符合財政部發布的相關通知要求，符合法律、法規及財政部相關文件的規定，決策程序符合有關法律、法規及《公司章程》等規定。

四、審計委員會審議情況

公司審計委員會2024年第二次會議審議通過了《關于會計政策變更的議案》。審計委員會認為，本次會計政策變更是根據財政部相關規定和要求進行的變更，符合相關法律法規的規定。執行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，能夠為投資者提供更可靠、更準確的會計信息，不會損害公司和全體股東的利益。同意將該議案提交公司董事會審議。

五、備查文件

1.董事會關于會計政策變更的意見

2.監事會關于會計政策變更的意見

3.審計委員會2024年第二次會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-021

梅花生物科技集團股份有限公司

關于變更會計師事務所的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 擬聘任的會計師事務所名稱：深圳大華國際會計師事務所(特殊普通合伙)（以下簡稱“深圳大華國際”）。

● 原聘任的會計師事務所名稱：大華會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“大華”）。

● 變更會計師事務所的簡要原因及前任會計師的異議情況：近日，公司收到深圳大華國際的來函，主要內容如下：“深圳大華國際會計師事務所（特殊普通合伙）認真學習貫徹上級部門的文件精神，深刻認識深圳市注冊會計師行業現狀和發展趨勢，勇當先鋒。在深圳市政府部門的大力支持協調下，已逐步完成了特殊普通合伙轉制、證券業務報備、人員及業務拓展，為貴公司服務的審計團隊已加入深圳大華國際。截止2023年12月31日，深圳大華國際會計師事務所（特殊普通合伙）共有員工190人，擁有具有相關行業經驗及上市公司審計經驗的合伙人22名、注冊會計師69名，設有質量控制部、審計部、管理咨詢部、IT審計部、金融審計部及稅務部，完全具備服務大型國有企業、上市公司的專業能力，已承接上市公司16家、新三板公司13家。”

鑒于為公司服務的原審計團隊加入深圳大華國際，為保持公司審計工作的連續性，公司擬變更2024年度財務報告審計機構和內部控制審計機構為深圳大華國際會計師事務所(特殊普通合伙)，并提請股東大會授權公司管理層根據2024年度審計的具體工作量及市場價格水平確定其年度審計費用。

梅花生物科技集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2024年3月18日召開第十屆董事會第九次會議，審議通過了《關于變更財務報告審計機構的議案》、《關于變更內部控制審計機構的議案》，同意將公司2024年度審計機構由大華會計師事務所變更為深圳大華國際，本議案尚需提交公司股東大會審議。

一、擬聘任會計師事務所的基本情況

（一）機構信息

1.基本信息

名稱:深圳大華國際會計師事務所(特殊普通合伙)

成立日期:2005年1月12日

組織形式:特殊普通合伙

注冊地址:深圳市福田區蓮花街道福新社區鵬程一路9號廣電金融中心14F

首席合伙人:張建棟

截止2023年12月31日，深圳大華國際合伙人22人，注冊會計師69人。簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師人數35人。

2022年度經審計的收入總額為2,026.11萬元，審計業務收入為9.36萬元，管理咨詢業務收入為2,016.75萬元，證券業務收入為0萬元。2023年度，上市公司審計客戶家數16家。本公司同行業上市公司審計客戶家數為7家。

2、投資者保護能力

職業風險基金上年度年末數:105.38萬元,職業保險累計賠償限額:0萬元，深圳大華國際計提的職業風險金100余萬元，職業風險基金計提符合相關規定;近三年無在執業行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況。

3、誠信記錄

深圳大華國際近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監督管理措施0次、自律監管措施0次和紀律處分0次。

（二）項目信息

1.基本信息

擬簽字項目合伙人：劉倩倩，2018年1月成為注冊會計師，2013年開始從事上市公司審計業務，2023年8月開始在深圳大華國際執業；近三年簽署上市公司審計報告2家。

擬簽字注冊會計師：陳麗梅，2022年9月成為注冊會計師，2019年11月開始從事上市公司審計，2023年9月開始在深圳大華國際執業；近三年簽署上市公司審計報告0家。

擬安排的項目質量復核人員：周靈芝，2006年10月成為注冊會計師，2006年12月開始從事上市公司審計，2023年9月開始在深圳大華國際執業，2024年擬開始為本公司提供審計服務；近三年復核上市公司審計報告1家。

2.誠信記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年未因執業行為受到刑事處罰，未因執業行為受到證監會及派出機構、行業主管部門的行政處罰，未因執業行為受到證監會及派出機構的行政監管措施。

3.獨立性

深圳大華國際會計師事務所（特殊普通合伙）及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人等從業人員不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。

4.審計收費

關于2024年年度審計費用，公司董事會擬提請股東大會授權公司管理層根據2024年度審計的具體工作量及市場價格水平確定其年度審計費用。

二、擬變更會計師事務所的情況說明

（一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見

公司前任會計師事務所大華會計師事務所（特殊普通合伙）已為公司提供審計服務多年，上年度審計意見為標準無保留意見。公司不存在已委托前任會計師事務所開展部分審計工作后解聘前任會計師事務所的情況。

（二）擬變更會計師事務所原因

近日，公司收到深圳大華國際的來函，主要內容如下：“深圳大華國際會計師事務所（特殊普通合伙）認真學習貫徹上級部門的文件精神，深刻認識深圳市注冊會計師行業現狀和發展趨勢，勇當先鋒。在深圳市政府部門的大力支持協調下，已逐步完成了特殊普通合伙轉制、證券業務報備、人員及業務拓展，為貴公司服務的審計團隊已加入深圳大華國際。截止2023年12月31日，深圳大華國際會計師事務所（特殊普通合伙）共有員工190人，擁有具有相關行業經驗及上市公司審計經驗的合伙人22名、注冊會計師69名，設有質量控制部、審計部、管理咨詢部、IT審計部、金融審計部及稅務部，完全具備服務大型國有企業、上市公司的專業能力，已承接上市公司16家、新三板公司13家。”

鑒于為公司服務的原審計團隊目前已加入深圳大華國際，為保持公司審計工作的連續性，公司擬變更2024年度審計機構為深圳大華國際會計師事務所(特殊普通合伙)。并提請股東大會授權公司管理層根據2024年度審計的具體工作量及市場價格水平確定其年度審計費用。

（三）公司與前后任會計師事務所的溝通情況

公司已就擬變更會計師事務所與前后任會計師事務所進行了溝通，雙方均已知悉本事項，并對本次變更無異議。前后任會計師事務所已按照《中國注冊會計師審計準則第1153號一一前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》和其他相關要求進行了溝通及相關問詢事項的答復。

三、擬聘任會計師事務所履行的程序

（一）審計委員會審議情況

公司董事會審計委員會通過對深圳大華國際會計師事務所及會計師的專業勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況及獨立性等方面進行充分審查，認為深圳大華國際及擬簽字會計師具備勝任公司年度審計工作的專業資質與能力，同意公司聘任深圳大華國際為公司2024年度的財務報告及內部控制報告審計機構，并同意將該議案提交公司董事會審議。

（二）董事會審議和表決情況

公司于2024年3月18日召開的第十屆董事會第九次會議審議通過了《關于變更財務報告審計機構的議案》、《關于變更內部控制審計機構的議案》，鑒于為公司服務的原審計團隊加入深圳大華國際，為保持公司審計工作的連續性，公司擬變更2024年度財務報告審計機構和內部控制審計機構為深圳大華國際會計師事務所(特殊普通合伙)，并提請股東大會授權公司管理層根據2024年度審計的具體工作量及市場價格水平確定其年度審計費用。

（三）生效日期

本次變更會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自股東大會審議通過之日起生效。

四、備查文件

1.審計委員會2024年第二次會議決議

2.第十屆董事會第九次會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

2024年3月18日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-022

梅花生物科技集團股份有限公司

關于開展期貨交易的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 交易種類：本次擬開展的期貨交易業務僅限于與生產經營相關的原材料玉米。

● 交易金額：單邊限額為3億元人民幣。

● 履行的審議程序：2024年3月18日，公司召開第十屆董事會第九次會議審議通過了《關于開展玉米期貨交易的議案》，同意公司開展期貨交易業務。

● 特別風險提示：公司開展期貨交易業務，以合法、謹慎、安全和有效為原則，不以套利、投機為目的，但進行期貨交易仍可能存在市場風險、流動性風險、信用風險、法律風險等，敬請廣大投資者注意投資風險。

一、期貨交易情況概述

（一）交易目的

隨著公司玉米加工能力的提升，公司進行玉米現貨儲備，以應對階段性現貨供應緊張的問題；而玉米市場價格雙向波動幅度增加，使公司面臨建立現貨庫存后市場價格可能下降導致成本損失的風險。一方面進行玉米庫存的期貨套保，能夠化解公司在玉米原料儲備方面的困境；另一方面由于玉米期貨與現貨存在階段性背離，會出現期貨價格明顯低于倉單成本的情形，利用玉米期貨快速建立玉米的虛擬庫存，能夠一定程度上降低玉米的總體采購成本。為此，靈活應用玉米期貨工具，能夠達到降低成本、化解風險的目的。

（二）交易金額

期貨交易的單邊限額為3億元人民幣，在董事會授權期限內任一時點的交易金額（含前述交易的收益進行再交易的相關金額）不超過已審議額度，預計動用的交易保證金和權利金上限不超過已審議額度。

（三）資金來源

資金來源為公司自有資金。

（四）交易場所

大連商品交易所

（五）交易方式

1.交易品種：公司開展的期貨交易業務僅限于與生產經營相關的原材料玉米。

2.實施方式：玉米期貨交易的方式包括以下三種方式，根據不同的市場情況靈活使用：

（1）賣出套保：建立現貨庫存時，若判斷價格有下跌的風險，進行部分現貨庫存的風險套保；然后隨著現貨的使用消耗，期貨進行平倉。

（2）買入套保：在期貨價格明顯低于倉單成本時，或者判斷未來價格有大幅度上漲的風險，買入期貨建立虛擬庫存，然后隨著現貨庫存的逐步建立，進貨進行平倉。

（3）無風險套利：在期貨價格明顯高于倉單成本、且企業已經有足夠的現貨庫存時，繼續買入現貨同時賣出期貨，等待交割。

（六）交易期限

董事會根據公司期貨套期保值業務相關管理規定授權總經理何君先生負責具體操作并簽署相關合同文件，授權期限為自董事會審議通過之日起不超過12個月。

二、審議程序

2024年3月18日，公司召開第十屆董事會第九次會議，審議通過了《關于開展期貨交易的議案》。該事項在董事會審議范疇之內，無需提交股東大會審議。

三、期貨交易風險分析及風控措施

（一）可能存在的風險分析

公司進行期貨交易有利于降低成本、化解風險，但同時也可能存在一定的風險：

1.市場風險：若市場價格走勢與預期方向相反，期貨賬戶將會產生虧損，公司將喪失市場價格變化帶來的額外收益；

2.流動性風險：如果合約活躍度較低，導致套期保值交易無法成交或無法在合適價位成交，可能會造成實際交易結果與方案設計出現較大偏差，從而產生交易損失；

3.信用風險：期貨價格出現不利的大幅波動時，客戶交易對手可能違反合同的相關約定，造成公司損失；

4.操作風險：由于無法控制或不可預測的系統、網絡、通訊故障等造成交易系統非正常運行，使交易指令出現延遲、中斷或數據錯誤等可能帶來相應風險；

5.法律風險：期貨市場的法律法規等相關政策如發生重大變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風險。

（二）風險控制措施

1.公司已制定《梅花生物金融衍生品業務內部控制制度》，在期貨交易過程中，公司將嚴格按照上述制度及相關法律法規執行。

2.將加強相關人員的專業知識培訓，提高相關人員的專業素養。

3.加強對商品價格的研究分析，實時關注國際國內市場環境變化，適時調整操作策略。

4.嚴格遵守國家有關法律法規的規定，防范法律風險，定期對套期保值業務的規范性、內控機制的有效性等方面進行監督檢查，按相關規則要求及時履行信息披露義務。

四、對公司的影響

根據公司目前經營、財務情況及未來發展規劃，公司認為本次期貨交易不會對公司的經營活動、財務狀況和未來發展產生重大影響，符合提高公司經營穩定的方向性要求，能夠減少采購成本增加的幅度，有助于提高企業盈利水平的穩定性。

公司將根據財政部《企業會計準則第22號一金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號一套期會計》《企業會計準則第37號一金融工具列報》等相關規定及其指南，對上述業務進行相應的會計核算和披露。

五、備查文件

1.第十屆董事會第九次會議決議

特此公告。

梅花生物科技集團股份有限公司董事會

二〇二四年三月十八日

證券代碼：600873 證券簡稱：梅花生物 公告編號：2024-024

梅花生物科技集團股份有限公司

第十屆監事會第七次會議決議公告

本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、會議召開情況

梅花生物科技集團股份有限公司（簡稱“公司”）第十屆監事會第七次會議于2024年3月18日在河北省廊坊市經濟技術開發區華祥路66號公司會議室舉行。會議應到監事3人，實到監事3人，公司高級管理人員列席了會議。會議由監事會主席常利斌先生主持，會議的召開符合《公司法》及《公司章程》的有關規定。

二、會議審議情況

經與會監事認真審議，以投票表決的方式全票通過了以下議案：

1.審議通過公司2023年度監事會工作報告

2.審議通過公司2023年年度報告及其摘要

（梅花生物科技集團股份有限公司2023年年度報告及其摘要全文同日在上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn進行披露）

3.審議通過公司2023年度財務決算報告

根據大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的審計報告：公司實現營業收入277.61億元，與去年相比基本持平略降，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤31.81億元，同比下降27.81%。2023年度，基本每股收益1.06元/股，與上年相比減少了26.39%；加權平均凈資產收益率23.48%，與上年相比減少12.47個百分點。

4.審議通過公司2024年度預算方案

5.審議通過公司2023年度利潤分配方案（預案）

根據《公司章程》的規定，為更好地回報股東，公司擬定的利潤分配方案（預案）為：以實施權益分派股權登記日登記的總股本（扣除股份回購專戶內股票數量，公司目前總股本為2,943,426,102股，股份回購專戶中股份為69,634,252股，扣除回購專戶內股票數量后，股本數為2,873,791,850股）為基數，向全體股東每10股分派現金股利4.17元（含稅），預計分派現金紅利12億元左右（含稅）。該預案尚需提交股東大會審議，實際分派的金額以公司發布的權益分派實施公告為準。如在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，維持分配總額不變，相應調整每股分配比例。

公司2023年度利潤分配方案（預案）符合《上市公司監管指引第3號-上市公司現金分紅(2023年修訂)》及《公司章程》中關于現金分紅的要求。

（具體內容詳見同日在上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn上披露的《梅花生物科技集團股份有限公司2023年年度利潤分配方案（預案）公告》公告編號：2024-015）

6.審核通過公司2023年環境、社會責任及公司治理報告

（《梅花生物科技集團股份有限公司2023年環境、社會責任及公司治理報告》全文同日在上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn進行披露）

7.關于會計政策變更的意見

2023年11月9日，財政部發布了《企業會計準則解釋第17號》（財會〔2023〕21號）（以下簡稱“17號解釋”），17號解釋要求“關于流動負債與非流動負債的劃分”、“關于供應商融資安排的披露”、“關于售后租回交易的會計處理”內容自2024年1月1日起施行。根據17號解釋要求，公司將對原會計政策進行相應變更，并從規定的起始日開始執行。

本次會計政策變更后，公司將執行財政部于2023年發布的《企業會計準則解釋第17號》。其余未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則-基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

公司監事會認為：公司本次會計政策變更，符合財政部發布的相關通知要求，符合法律、法規及財政部相關文件的規定，決策程序符合有關法律、法規及《公司章程》等規定。

8.對公司2023年年度報告的書面審核意見

公司監事會根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號一年度報告的內容與格式（2021年修訂）》、《上海證券交易所股票上市規則（2023年8月修訂）》等有關規定，以及上海證券交易所《關于做好主板上市公司2023年年度報告披露工作的通知》的有關要求，認真審核了大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的大華審字[2024]0011004004號標準無保留意見的審計報告及公司編制的2023年年度報告及摘要，認為：公司2023年年度報告的編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定；年報的內容和格式符合中國證監會和上海證券交易所的各項規定，所包含的信息真實、公允地反映了公司2023年年度經營結果和財務狀況等事項；在提出本意見前，未發現參與年報編制和審議的人員有違反保密規定的行為。

9.對公司依法運作、內部控制評價報告的意見

（1）報告期內，公司召開的董事會和股東大會，從會議通知、會議召集和召開情況、董事和股東出席會議情況、會議審議事項及表決結果等方面均符合法律規定的程序。各次會議所作決議均符合法律、法規和公司章程的規定，未發現有損害公司和股東利益的情況。

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